Declaración de la Renta 2020/2021: ¿sabes cómo tributar por tus inversiones?

Con la apertura de la Declaración de la Renta del ejercicio 2020 llega la hora de regularizar tu situación fiscal frente a Hacienda mediante la presentación de los rendimientos obtenidos. La aplicación de las oportunas deducciones fiscales que correspondan y las retenciones que apliquen.

Esta tarea puede llegar a ser tediosa para muchos contribuyentes, más si cabe para aquellas personas que tengan distintas fuentes de ingresos diferentes como pueden ser las inversiones realizadas durante el periodo objeto de tributación.

¿Eres inversor? Esto te interesa.

Con el objetivo de reducir la confusión e incertidumbre que puede llegar a generar al inversor la presentación de la Declaración de la Renta se realiza esta guía donde con unos sencillos pasos se van a ubicar las casillas clave que debes de rellenar en tu tributación.

Si eres inversor, o lo has sido durante el ejercicio 2020 ésta guía es para ti.

En primer lugar, a la hora de rellenar el modelo 100 de la declaración del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF) debes de tener presente que las rentabilidades obtenidas de las diferentes inversiones que se hayan realizado tributarán en el modelo en la Base Imponible del Ahorro como rendimientos de capital mobiliario.

Las casillas que se encuentran dentro de este tipo de rendimientos y son de necesario conocimiento para los inversores son las casillas que van desde la 026 hasta la 041, siendo las más utilizadas en la práctica por el inversor promedio las siguientes:

  • Casilla 027: Rendimientos por depósitos y activos financieros en general.
  • Casilla 029: Rendimiento por dividendos. Referido a los dividendos cobrados por las inversiones realizadas en participaciones o acciones de empresas. Importante aquí añadir las deducciones fiscales de retenciones y los gastos de administración y depósito, los cuales se restarán de los ingresos íntegros.
  • Casilla 031: Rendimientos procedentes de transmisión, amortización o reembolso de otros activos financieros. Tener en cuenta aquí la deducción fiscal procedente de los gastos de administración y depósito en valores negociables.

Siguiendo en la Base Imponible del Ahorro, al saldo positivo que emana del sumatorio de los rendimientos de capital mobiliario descritos anteriormente se le debe de sumar el saldo positivo que generan las ganancias y pérdidas patrimoniales derivadas de la transmisión de elementos patrimoniales.

¿A qué se refiere esto?

Esto se refiere a los fondos o ganancias y pérdidas patrimoniales sometidas a retención, derivados de las transmisiones o reembolsos de acciones o participaciones de instituciones de inversión colectiva. Donde se tendrá que dar de alta cada sociedad o fondo en el que se haya invertido en 2020 y que haya derivado en una venta o transmisión. Importante a tener en cuenta en este apartado:

  • Casilla 0311: NIF de la sociedad o fondos de inversión que se hayan enajenados o transmitidos. Es relevante destacar aquí la aplicación de los coeficientes reductores para las participaciones adquiridas antes de 1994. Entre las deducciones fiscales que aplican destacan los gastos de adquisición y enajenación.
  • Casilla 0312-314: Importe total de las transmisiones efectuadas en 2020.

Una vez visto donde se ubican los principales rendimientos mobiliarios derivados de inversiones, se va a pasar a detallar alguna de las deducciones fiscales que pueden resultar más interesantes para el inversor

¿Has invertido durante el ejercicio 2020 en alguna Start-Up de nueva creación?

De ser así, podrías beneficiarte de una deducción fiscal importante como es la inversión en empresas de nueva o reciente creación. Fue una de las bonificaciones fiscales que se instauró como novedad en la Renta de 2018. Aquí entraría el capital invertido en empresas a través de plataformas de crowdfunding como por ejemplo SociosInversores.com, plataforma líder en Equity Crowdfunding.

  • Casilla 711: en esta casilla deberás indicar el NIF de la empresa y las cantidades invertidas en el año 2020. La deducción que aplica es del 30% de la inversión realizada sobre un máximo de 60.000 euros.

¿Has comprobado las retenciones aplicables a tus inversiones?

Por último, aunque aparezca automáticamente en tu borrador de la Renta, no debes de olvidar revisar las retenciones que se te practican a lo largo de tu ejercicio fiscal, ya que la empresa habrá deducido parte de tus ingresos de forma anticipada. Podrás comprobar estas retenciones e ingresos a cuenta entre las casillas 596 a 609.  La que más puede interesarte como inversor es la retención que se aplica directamente sobre los ingresos obtenidos por tus inversiones.

Estas retenciones podrían realizarse directamente mediante plataformas de crowdlending, como, por ejemplo, Emprestamo.com y la casilla que debes de revisar es la siguiente:

  • Casilla 0597: retenciones por rendimientos de capital mobiliario. 

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El Riesgo de Insolvencia de las Empresas españolas tras un año de Pandemia. En este momento, ¿las empresas tienen soluciones alternativas de financiación?

El Riesgo de Insolvencia de las Empresas españolas tras un año de Pandemia es un hecho, pero, ¿las empresas españolas pueden encontrar alternativas en el mercado más allá de la financiación tradicional?

Las consecuencias de la pandemia tras un año conviviendo con ella nos deja, en el ámbito de la empresa española, conclusiones impactantes como las siguientes:

  • Más de 453.000 empresas españolas van a tener problemas de solvencia a causa de la crisis.
  • A la vez, 1.360.000 empresas se verán en la obligación de realizar una reestructuración de los plazos de deuda.

Estos datos, obtenidos de un estudio llevado a cabo por Fedea, nos deja reflexionando al respecto, y aún más cuando nos revela que un 40% de las empresas españolas prevén tensiones de liquidez y un tercio de las mismas tendrán riesgo de insolvencia. Los negocios que presentan un mayor riesgo son aquellos pertenecientes a los sectores de turismo y hostelería, ocio y cultura y vehículos de motor.

En otros países la crisis producida por la Covid-19 no ha supuesto un incremento significativo del número de cierres de empresas, en parte, por fuertes medidas de apoyo a la liquidez. Pero si nos fijamos en España, se produce una excepción llamativa derivada de la ausencia de subvenciones o ayudas directas a estas empresas que sufren tensiones importantes de liquidez.

Entonces, ¿qué opciones les queda a estas empresas que sufren falta de liquidez y están abocadas a la quiebra?

Ante la rigidez que suelen presentar las medidas de financiación tradicionales como la banca, cada vez más empresas están optando por medidas de financiación alternativas más flexibles para conseguir el flujo de caja que necesitan. Antes de la crisis sanitaria las opciones de financiación alternativa ya estaban ganando terreno al sistema bancario tradicional, pero, es en este momento cuando estas opciones pueden crecer con más fuerza. 

Muestra de ello son los datos que nos aporta TodoCrowdlending, donde se refleja que el volumen global de operaciones financiadas en el conjunto de las plataformas de Crowdlending (financiación alternativa) durante el mes de enero de 2021 ha supuesto un incremento del 4.24% respecto al mes anterior, esto supone que sea el cuarto mes consecutivo de ascenso, alcanzando de esta manera valores que representan ya el 53% de los máximos alcanzados en el mes de febrero del año pasado, justo antes del comienzo de la pandemia.

Durante el año 2020 en Emprestamo.com hemos apostado por la economía real, y como prueba de ello, hemos financiado 4.500.000€ en 265 operaciones de adelanto de facturas a través de inversores privados. En lo que va de 2021 hemos realizado 48 operaciones de adelanto de facturas a empresas con falta de liquidez puntual, financiando un total de casi 700.000 €. 

Emprestamo ofrece una solución rápida y funcional a las empresas que presentan tensiones de caja puntuales a través de un novedoso sistema de Factoring o adelanto de facturas colectivo.  

Si eres una empresa y buscas financiación en menos de 48h, que no compute en CIRBE, que no tenga comisiones de estudio ni gastos de notaría, y además máximo control y transparencia del proceso, Emprestamo es tu solución, regístrate en https://www.emprestamo.com/registro-empresa o envíanos un mail a comunicacion@emprestamo.com y nos pondremos en contacto contigo. 

Te invitamos a leer estos dos artículos relacionados:

Factoring / Crowdfactoring versus Confirming Bancario

Datos de Emprestamo 2020

En Emprestamo.com apostamos por la economía real financiando 4.500.000€ en 265 operaciones de adelanto de facturas en 2020 a través de inversores privados.

265 operaciones financiadas, 27 empresas que han mejorado su posición de caja y más de 650 inversores que reciben una rentabilidad anual por participar en estas operaciones a corto plazo y con riesgo moderado a través de Emprestamo.com.

Emprestamo.com, es una fintech que nació hace 3 años dispuesta a proteger el tejido empresarial español y a la vez, ofrecemos una alta rentabilidad a los inversores que participan en sus operaciones de adelanto de facturas. 

El adelanto de facturas o factoring se puede definir como una solución alternativa dirigida principalmente a empresas que tienen tensiones de caja puntuales. Desde Emprestamo.com ofrecemos un sencillo sistema para llevar a cabo este tipo de operaciones. 

Por un lado, la empresa que necesite mejorar su posición de caja, solicita el adelanto de la factura que tiene contraída con una empresa solvente a pagar en un plazo determinado previamente establecido. Y, por otro lado, inversores privados pueden participar en estas operaciones a cambio de una rentabilidad que va desde el 4.5% al 11% anual y con el valor añadido de saber que está invirtiendo en economía real y en operaciones 100% transparentes. 

Las empresas reciben el adelanto de su factura en 48h sin consumir CIRBE y sin necesidad de garantías ni avales, y los inversores, a la fecha del vencimiento de la factura en la que hayan invertido, recibirán su principal invertido más la rentabilidad que haya generado dicha operación.

Desde su nacimiento, en Emprestamo.com no hemos parado de cosechar éxitos, pero en el pasado 2020, pese a ser un año marcado por la pandemia, hemos sido capaz de financiar 265 operaciones, distribuidas entre 27 empresas con nombres y apellidos que han podido adelantar sus facturas y muchas de ellas subsistir gracias a ello. El volumen financiado en Operaciones de Factoring ha sido de casi 4.500.000€

En Emprestamo hemos puesto el foco en la captación de inversores comprometidos con el tejido empresarial español, los cuales han apostado más que nunca por este tipo de inversión, además de porque es una manera de contribuir a la economía real, porque es un tipo de inversión descorrelacionada de los mercados financieros tradicionales y en momentos de tensión económica conlleva un menor riesgo. 

Como muestra de ello, a lo largo de 2020 desde Emprestamo hemos repartido 70.360€ en intereses para sus inversores, con una rentabilidad media por operación del 7,4% anual.

Visítanos en Emprestamo.com y regístrate como INVERSOR si quieres rentabilizar tu capital o como EMPRESA si quieres solicitar un adelanto de facturas.

Puedes contactar con nosotros en comunicacion@emprestamo.com

Factoring / Crowdfactoring versus Confirming Bancario


El factoring y el confirming bancario son herramientas financieras comúnmente confundidas. Para poder aprovechar de los beneficios que ofrece cada uno de estos servicios, es importante entender a profundidad en qué consisten y cómo se diferencian. Por eso, en esta entrada vamos a estudiar su naturaleza, como distinguirlos, y sus beneficios. 

Factoring

El factoring realizado como un tipo de crowdlending (crowdfactoring) consiste en que el intermediario financiero ponga en contacto a empresas que necesiten un adelanto de facturas con inversores privados que aportan su capital para el adelanto.

De esta manera, las empresas consiguen mejorar su liquidez obteniendo el pago de facturas adelantado, y los inversores participan en operaciones a corto plazo con rentabilidades que oscilan entre el 4.5% y el 11% anual. 

En este enfoque el servicio de factoring interviene en la gestión de los cobros que tiene que hacer la empresa cedente de la factura.

Confirming 

En el confirming, la entidad financiera gestiona los pagos a los proveedores del cliente que solicita el servicio.

En otras palabras, el intermediario paga a los proveedores en la fecha acordada, o de manera adelantada, y el cliente hace el pago al intermediario/gestor con la posibilidad de obtener un plazo mayor.

De esta manera en el servicio de confirming se interviene en la gestión de los pagos que los clientes tienen que hacer a sus proveedores.

Diferencias 

Como se evidencia anteriormente, el factoring y el confirming se enfocan en partes diferentes dentro del proceso de transacciones monetarias de una empresa.

El factoring apunta a los cobros, mientras que el confirming apunta a los pagos. 

Ventajas 

A continuación vamos a nombrar algunas de las ventajas de ambos servicios. 

Factoring Ventajas: 

  • El servicio es ágil y simple
  • No solo es interesante para la empresa y el gestor, si no también brinda oportunidades para los autónomos que participen
  • Proporciona liquidez a las empresas 
  • Proceso transparente 

Confirming Ventajas: 

  • Protege la relación entre cliente y proveedores 
  • Seguridad de pagos para los proveedores y posibilidad de plazos extendidos para los clientes 
  • Incrementa la efectividad de las transacciones 

Emprestamo.com ofrece un servicio de factoring con el objetivo de ayudar al tejido empresarial español a minimizar las tensiones de caja de las empresas en momentos puntuales a través del adelanto de facturas, y a la vez, ayuda a los ahorradores o inversores a rentabilizar su capital invirtiendo en dichas facturas.

Si eres una empresa, te invitamos a visitar nuestro post GUÍA PARA LA EMPRESA

Si eres un ahorrador o inversor te invitamos a visitar nuestro post GUÍA PARA INVERTIR

¿Qué es una Empresa Gacela?

En esta publicación vamos a hablar del concepto ‘Empresa Gacela’, y vamos a ver como estas empresas se han visto afectadas por la crisis del Covid-19. 

Empresas Gacela

Para comenzar, es importante entender que las empresas gacela son pequeñas pero veloces, tal como el animal por el cual fueron nombradas. Para calificar dentro de su categoría deben cumplir con los siguientes parámetros: deben ser jóvenes (entre 2 y 5 años de vida), tener un mínimo de 10 trabajadores, facturar más de medio millón de euros y mantener un crecimiento de entre el 20-25% por tres años consecutivos, y finalmente conseguir una rentabilidad mayor al 15%. 

Estas empresas suelen ser innovadoras e inclusive revolucionarias, crean alrededor de 16,000 empleos en España, y mueven más de 2,800 millones de euros en conjunto. Esto quiere decir que son actores presentes y fundamentales tanto para la economía como para la sociedad. 

Lamentablemente, las estadísticas muestran el 54% de las empresas gacela españolas han desaparecido a raíz de las dificultades económicas presentadas por la crisis del Covid-19. Ha habido una perdida significativa de esfuerzo, infraestructura, capital, oportunidad, e incentivo, cosa que será muy difícil de recuperar.  

Lo que se vuelve importante ahora es evitar que las restantes cierren sus puertas para poder contener la perdida total. Para eso es esencial el  proporcionarles espacios que faciliten un respiro financiero, y el poner a su disposición herramientas que les sirvan como respaldo y les permitan fortalecerse para poder subsistir estos tiempos dificultosos. El adelanto de facturas definitivamente podría satisfacer estas cualidades y por ende cooperar en la prevención de la perdida de estas empresas. 

Para más información acerca de que es el crowdlending lee nuestro artículo: ¿Qué es el Crowdlending? 

El Inversor Crowd tras el estallido de la Pandemia – Cambios en Comportamiento y Preferencias

2020 está siendo un año verdaderamente atípico en el mundo de la inversión y  particularmente exigente con el sector crowd, donde de acuerdo con las estadísticas que recopilamos cada mes hemos visto caídas medias de más de un 60% en el volumen invertido desde los meses iniciales de la pandemia, sin que haya habido una recuperación que termine de cuajar cuando nos adentramos ya en la recta final del año.

En este contexto, no deja de ser curioso cómo algunas tipologías de plataformas se han visto reforzadas mientras la mayoría se desangran desde comienzos de año, y la razón no solo hay que buscarla en el desempeño de las plataformas, los originadores que la componen y la cartera de activos de los mismos, sino más que nunca en el propio comportamiento de los inversores, que están priorizando plataformas confiables y transparentes y están diversificando más que nunca en activos percibidos como de menor riesgo dentro del sector crowd como puede ser el crowdfactoring o el crowdlending con garantías hipotecarias.

Tal y como observamos en el gráfico a continuación, sectores tradicionales del crowdlending como el P2P (centrado en préstamos a particulares) o el P2B (centrado en préstamos a empresas, sin colateral) están promediando apenas un 2% de crecimiento intermensual por volumen invertido en los últimos meses, mientras que sectores considerados como minoritarios hasta ahora como el crowdlending con garantías hipotecarias o la inversión en facturas y pagarés están creciendo de media un 6% por volumen cada mes. 

Estos datos refuerzan las impresiones que recabamos e intercambiamos dentro de nuestra propia comunidad en TodoCrowdlending, en tanto a que todo apunta a que cada vez hay más usuarios inversores que están reduciendo la importancia de factores de inversión como la rentabilidad o el rendimiento bruto y están apostando cada vez con más fuerza por activos subyacentes que presenten algún tipo de garantía, bien sean garantías hipotecarias, factoring -con énfasis en deudores de calidad o en facturas aseguradas- etc.

Además, aparte de estos factores de inversión, tenemos por otro lado los aspectos de comunicación y transparencia: ahora más que nunca el inversor espera una atención al cliente sobresaliente y una comunicación clara y fluida con la plataforma a la que confía su dinero, con lo que se está observando un claro trasvase desde plataformas poco comunicativas / transparentes a plataformas percibidas como más confiables en virtud a su estructura empresarial, su país de origen, regulación pertinente, resultados de la compañía y calidad de servicio al cliente entre otros factores.

Y es que otro aspecto que debemos tener en cuenta, quizá el cambio de más profundidad y recorrido derivado de los eventos adversos acaecidos a principios de año, es que el inversor crowd en 2020 es más crítico y exigente que nunca, y tiende por lo general a evaluar y decidir entre varias opciones disponibles y a consultar varias fuentes de información, dedicando de media más tiempo a realizar decisiones informadas acerca de sus inversiones -Due Diligence-. 

En este contexto, en el que las campañas típicamente comerciales de marketing agresivo están perdiendo efecto y la rentabilidad ya no es ni de lejos el factor predominante, las plataformas de calidad que ofrecen un producto de inversión y un servicio excepcional a sus usuarios son las que tienen todas las papeletas de salir victoriosas de esta travesía por el turbulento año que nos está tocando vivir

Jesús AriasJesús Arias: Ingeniero, MBA y apasionado de las finanzas e inversiones desde que tiene uso de razón, Jesús es blogger e inversor, creador de TodoCrowdlending.com, web de referencia en español acerca del crowdlending y el crowdfunding.

Guía de Iniciación al Factoring para Empresas

Si tu empresa necesita soluciones de financiación flexibles y rápidas, sin avales y sin consumir CIRBE, el adelanto de facturas podría ser la alternativa ideal para ti.

Siguiendo esta guía para empresas podrás, a través de Emprestamo.com, navegar el sencillo camino hacia la financiación que necesitas en menos de 48 horas. 

El primer paso es entrar en Emprestamo.com y por medio de la página de inicio acceder a la pestaña de “Adelantar Mis Facturas” (ubicada debajo de la categoría de “EMPRESA”).

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Al hacerlo, serás dirigido a un breve formulario para poder regístrate como una empresa en nuestra plataforma. 

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Una vez cumplimentado el formulario, recibirás un correo electrónico desde no-reply@emprestamo.com a la dirección de contacto que proporcionaste. Si no está en tu bandeja de entrada, seguramente lo podrás encontrar dentro de “correos electrónicos no deseados”.  La comunicación te pedirá que actives tu cuenta pulsando el botón “ACTIVAR MI CUENTA”. 

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Imagen: Email de bienvenida: activar mi cuenta 

Con tu cuenta ya activada, deberás acceder a la sección “SUBIDA DE OPERACIÓN” dentro de tu perfil de Emprendedor. Ahí tendrás la opción de subir la factura para la cual quieres solicitar un adelanto en formato .jpg, .pdf, .xls, o .docx. 

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A continuación, el equipo de analistas de Emprestamo.com recibirá tu solicitud y la analizará basándose en estos parámetros, entre otros:

  • Tiempo de existencia de la empresa deudora 
  • Relación comercial entre la empresa cedente y la empresa deudora 
  • Que el importe de la factura no represente un porcentaje excesivo sobre la facturación del cedente
  • Que el servicio o producto esté finalizado y la factura emitida 

En base a nuestro análisis, te presentaremos una oferta con las condiciones fijadas para la operación.

Si la aceptas, tu factura llegará a más de 8,000 Inversores Privados, y recibirás tu adelanto en menos de 48 horas (sin garantías ni avales). 

Si tienes algún problema durante el proceso, puedes enviarnos tu factura directamente a info@emprestamo.com y nos pondremos en contacto contigo.

Te contamos las Ventajas del Crowdfactoring para las Empresas en el link anterior.

El Crowdlending, ¿tiene alguna ventaja?

La respuesta es si. La inversión en crowdlending ofrece una serie de ventajas para los inversores en comparación con los productos tradicionales. Por ejemplo, en operaciones de crowdfactoring, que es un tipo de Crowdlending, podemos encontrar deudores solventes con riesgos realmente reducidos, podemos estar optando a rentabilidades que oscilan entre un 7% anual y un 12% anual. Estas rentabilidades son muy superiores a las que podamos encontrar en los mercados financieros para productos con riesgos similares.

Todas las operaciones que se lanzan, cuentan con un análisis de la propia plataforma, y por ejemplo en el caso de Emprestamo.com se añade un análisis de una empresa externa, por lo que las operaciones han sido validadas por partida doble.

En este tipo de inversión, los inversores pueden encontrar diferentes tipos de operaciones, en lo que se refiere a plazos, riesgos y rentabilidades, para poder adaptarlo a sus preferencias. Además, en el caso del factoring, al tratarse de operaciones muy cortas (media de 80 días), la rotación del dinero es mucho mayor, y el inversor disfruta de un interés compuesto que le permitirá ir reinvirtiendo cada vez cantidades mayores, o retirarlo si necesita liquidez.

Estas plataformas de crowdlending, ofrecen sistemas de inversión automatizada para que el inversor que lo desee, no tenga que estar preocupándose día a día de sus movimientos, sino que simplemente tendrá que indicar los requisitos de las operaciones en las que desea invertir, y el sistema lo hará por él.

Estas nuevas fórmulas de inversión a través de sistemas de economía colaborativa, permiten a los inversores invertir en economía real, conociendo el nombre de la empresa a la que dan liquidez, pudiendo elegir sus inversiones en función del sector de la empresa o de su ubicación geográfica. De esta manera, el inversor ve un impacto real en las zonas o sectores que desee apoyar.

Todo esto, junto con la transparencia ofrecida, hacen que cada vez más inversores se inclinen por este tipo de sistemas, dejando de lado alguno fondos de inversión tradicionales que resultan mucho más opacos al no conocerse directamente las operaciones o empresas en las que se va a invertir.

¿Qué es el Crowdlending?

Dentro de las diferentes modalidades de crowdfunding que existen, nos encontramos con el crowdlending, que se define como una financiación vía préstamo a Empresas o particulares por parte de inversores particulares.

La financiación solicitada se logra mediante muchas aportaciones pequeñas de inversores particulares, lo que permite que el riesgo se diversifique. En este tipo de operaciones, normalmente las inversiones mínimas se sitúan en 50€ o 100€. 

Las plataformas de crowdlending comienzan a surgir tras la crisis de 2008, cuando las caídas de grandes bancas provocan contracciones en el crédito y dificultades para muchas empresas a la hora de acceder a la financiación. En un contexto en el que la tecnología cada vez tiene mayor importancia y ofrece mejores oportunidades, surgen las llamadas plataformas Fintech para modernizar el sector financiero con una importante base tecnológica.

Estas plataformas comenzaron a ofrecer opciones de financiación e inversión en base a un sistema de economía colaborativa, que cada vez tiene más importancia a nivel mundial, moviendo miles de millones de euros.

Hay distintos Tipos de Crowdlending .